归属院系：

民商法学院（知识产权学院）

作者：

于倩

导师：

石慧荣

导师单位：

民商法学院（知识产权学院）

学位：

硕士

语种：

中文

关键词：

商业银行;公司治理;独立董事制度

摘要：

近年来，金融界对我国商业银行改革与发展问题关注的焦点，已经从 内部控制转向公司治理结构。随着改革的进一步深入，特别是中国加入世 界贸易组织后竞争态势的加剧，商业银行公司治理结构存在的问题越来越 突出，有些已成为制约发展的“瓶颈”。因此，对商业银行公司治理结构进 行改进并逐步完善成为目前迫切需要解决的问题。英美等西方国家最早在 商业银行公司治理结构中引入独立董事制度，在完善商业银行公司治理结 构，提高董事会的独立性，增强董事会的功能，减轻内部人控制等方面取 得了很好的治理效果。实践证明，独立董事制度是一种有效的内部监督治 理机制。20世纪90年代以来，独立董事制度的建设已经成为一种国际化潮 流，许多国家纷纷仿效，成为世界各国通行的做法，在一定程度上引发一 场公司治理中的“独立董事革命”。 为了完善我国商业银行的内部治理结构，健全银行董事会的职能结构， 完善银行财务信息的内部监督机制，借鉴和采纳国外商业银行在董事会中 设立独立董事制度的经验，自20 世纪90 年代以来，我国商业银行开始引 入独立董事制度。从此，独立董事制度在我国商业银行治理中拉开了序幕。 2002年5月，中国人民银行发布了《股份制商业银行独立董事和外部监事 制度指引》，为在我国商业银行引入独立董事制度奠定了良好的基础。 本论文将在比较国外商业银行公司治理模式的基础上，从不同侧面系 统阐述我国商业银行公司治理的特定问题，并针对商业银行独立董事制度 的基本内容、理论基础、运行机理及其在公司治理结构中的作用等问题， 借鉴国外经验对我国商业银行引进独立董事制度的制度环境约束问题展开 研究，力图为我国商业银行建立有效的独立董事制度提出具有操作性的具 体建议。 本文共分为三部分，主要内容有： 第一部分系统阐述了商业银行公司治理的基本内容。首先，对商业银 行公司治理的内涵、本质特征及其重要性进行了科学界定，比较国外商业 银行公司治理模式，分析我国商业银行公司治理的特定问题，指出商业银 行公司治理的产生是一系列因素作用的结果，在此基础上阐述了在全球掀 起“商业银行公司治理革命”的原因。 第二部分着重分析了我国商业银行实施独立董事的制度环境约束。首 先考察了我国商业银行独立董事制度变迁的历史轨迹，表明我国商业银行 引进独立董事制度的必要性，然后客观地描述了独立董事制度在我国商业 银行运行的状况，分析我国商业银行建立独立董事制度在企业性质、股权 结构、市场环境等方面与西方国家商业银行存在很大差异，指出了我国商 业银行实施独立董事制度在相关的法律法规、公司治理结构方面以及市场 方面的约束条件。 第三部分比较了我国商业银行可实施的独立董事制度目标模式，指出 我国商业银行应该根据独立董事制度的运行机理，结合我国商业银行的状 况，建立规范的独立董事制度。并基于上面的研究成果，提出了完善我国 商业银行独立董事制度的相关政策建议。 研究结论表明，引入独立董事制度能有效改善我国商业银行治理结构。 但是，改善我国商业银行公司治理是一项系统工程，独立董事制度只是公 司治理结构中的一项制度。彻底解决中国商业银行的公司治理问题，只有 独立董事制度是远远不够的，还需要其它相关配套制度，我们不能盲目高 估独立董事制度的作用。

学科：

民商法学

提交日期：

2026-01-14

引用参考：

于倩. 我国商业银行公司治理中的独立董事制度研究[D]. 西南政法大学,2006.

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